Fun fact:
台灣跟盧森堡有稅務協定，但跟愛爾蘭沒有
如果買愛爾蘭註冊的新興市場ETF，台股的股息 withholding tax 是 21%
如果買盧森堡註冊的ETF，則是 15%
台股佔新興市場約15%
台股配息率約4%
15% x 4% x (21%-15%) = 0.036%
實際上效應大概不會很明顯
Just a fun fact
--
So stand by your glasses steady,
Here’s good luck to the man in the sky,
Here’s a toast to the dead already,
Three cheers for the next man to die.
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 60.249.225.18 (臺灣)
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1642826953.A.815.htmlbouzi5021樓推 01/22 13:45
pwseki2062樓其實還是要搭配沒股息稅的國家才有辦法達成節稅效果， 01/22 13:47
→ pwseki2063樓英美法上的"Domicile"是個很微妙的概念。 01/22 13:47
→ pwseki2064樓例如說同樣是Irish Fund，你在英國買跟德國買整個稅務 01/22 13:47
→ pwseki2065樓會不一樣 01/22 13:47
→ pwseki2066樓但老實說呢，LSE ETF流動性真的不是很理想，Average s 01/22 13:49
→ pwseki2067樓pread和3M Volume都要考慮 01/22 13:49
ffaarr8樓推個，之前沒發現這點。只可惜盧森堡不一定找得到同等的 01/22 13:53
→ ffaarr9樓另外，我有在德國買irish fund過，沒被扣稅。 01/22 13:54
→ yu83091310樓所以如果是VWRA換成VWCE稅務會更省嗎？ 01/22 14:07
→ yu83091311樓啊，不對…都是愛爾蘭註冊，一樣 01/22 14:07
→ ffaarr12樓那只適用於新興市場，其他市場盧森堡可能會比愛爾蘭吃虧 01/22 14:21
→ avigale13樓所以要繞一圈回來投資台灣，XMTD也許比IDTW/HTWD划算。 01/22 14:54
如果你的所得稅率夠高，搞不好比0050還划算
不過無槓桿台指期比兩者都划算
→ KCKCLIN14樓QQ希望早點有台美租稅協定QQ 01/22 15:25
popolili15樓謝謝分享 01/22 20:43
maosenyang16樓盧森堡的WITHHOLDING TAX 文章供參： 01/23 12:38
maosenyang17樓
01/23 12:44 maosenyang18樓https://www.bankeronwheels.com/how-to-reduce-etf-w 01/23 13:00
→ maosenyang19樓ithholding-tax/ 01/23 13:00
slchao20樓有想過槓桿維持2倍的小台無限轉倉，被玩權證的朋友勸退XD 01/23 13:17
→ slchao21樓轉倉的滑價摩擦成本，不知道實際上是多少？ 01/23 13:17
→ slchao22樓最大的問題，大概是每月買賣的心理影響 01/23 13:17
→ slchao23樓不會估算股利vs逆價差的實際折溢價，直接用現價買，好像也 01/23 13:17
→ slchao24樓怪怪的 01/23 13:17
ErnestKou25樓正常逆價差的小台轉倉還有收益吧 01/23 15:05
→ 本人26樓磨擦成本以每月3點計，一年約 20 bp。 01/23 15:36
→ 本人27樓比較台指報酬指數與台指期逐月轉倉，從2018到2021都是台指 01/23 15:36
→ 本人28樓期轉倉勝過台指報酬指數。差距在20 bp 到 140 bp (2020 年 01/23 15:36
→ 本人29樓有 440bp, 但2020比較特殊啦) 01/23 15:36
→ 本人30樓且假設把一半的現金放在1%高利活存，一年還可以再多出 50 b 01/23 15:36